三年前，一银行新入职员工因拒喝领导敬酒被辱骂并打耳光的新闻，登上热搜。想必仍有很多人记得。

这家银行就是厦门国际银行。

如今，在冲击A股十多年未果后，厦门国际银行另辟蹊径——旗下全资子公司厦门国际投资有限公司（下称厦门国际投资）向港交所递交招股说明书，计划在港交所主板上市。

招股书显示，厦门国际投资的核心资产是集友银行和澳门国际银行，两者多年来持续深耕粤港澳大湾区，具有鲜明的国际化特色。

但近两年，厦门国际投资不良贷款率大幅提升，且旗下两家银行曾多次被处罚，所以它能否轻松闯关成功，还是个未知数。

母公司多年冲击上市未果

根据公开资料，厦门国际银行成立于1985年，是我国第一家中外合资银行。

早在2005年，厦门国际银行就开始筹划IPO，并于2007年正式开启IPO。

但由于合资银行的性质，厦门国际银行这一轮IPO并未取得实质性进展。

于是，为满足中资城市银行的股权结构要求，厦门国际银行将原来超过60%的外资占比，调整到25%以下。尤其是在2013年至2014年，厦门国际银行进行了两轮增资扩股，将外资股东持股将进一步降为21%左右。

此后，厦门国际银行几乎每年都会提及上市计划，并多次增资扩股为上市做准备，但至今上市仍遥遥无期。据国际金融报报道，该行也是国内目前唯一一家未上市的万亿级城商行。

今年以来，厦门国际银行还陷入接二连三受到监管处罚，以及经营业绩出现下滑的窘境。

处罚方面，今年5月，厦门银保监局披露对厦门国际银行的处罚信息，因该行存在违规收费、虚增存贷款、少计加权风险资产等多达21项违法违规行为，监管部门对该行没收违法所得并处以罚款合计1397.23万元。这也是该月开出的唯一一张超千万元罚单。

在今年2月，厦门国际银行北京分行被北京银保监局罚款810万元，同时13名相关业务负责人累计被罚款60万元。其主要违法违规事实包括发放流动资金贷款用于违规领域、发放虚构用途的贷款、个人经营性抵押贷款业务管理不规范等。

更早前，今年1月，厦门国际银行龙岩分行、漳州分行、龙海支行等分支机构分别被处罚295万元、100万元、50万元，相关责任人被给予警告。

除了新人拒酒被打耳光外，令人印象深刻的是，在P2P盛行的那段岁月，厦门国际银行还因作为托管银行频频踩雷而被媒体广泛报道。据每日经济新闻，厦门国际银行曾与至少20家网贷公司签署过银行存管协议。

另据中国基金报统计，该行又曾在短短不到200天时间里，发生过5家存管P2P暴雷事件，包括中仁财富、财佰通、手投网和善林金融等。报道分析，这与其存管门槛相对较低有关。

值得注意的是，今年1月份，厦门国际银行刚刚经历人事调整。据其公告，因组织人事调整，经该行董事会审议通过，接受章德春辞去该行行长职务，工行老将曹云川担任该行行长。

不过根据该行一季度报，其营收表现并不佳。财报显示，厦门国际银行一季度营业收入35.7亿元，同比减少15.1%；实现利息净收入27.77亿元，同比减少27.42%。另外，该行的不良率近年来也持续攀升。

种种因素综合起来，成了厦门国际银行上市的拖累，于是作为Plan B，厦门国际银行将厦门国际投资推了出来。

净利同比跌三成，不良贷款率大增

实际上，早在去年12月，就有消息传出，厦门国际投资拟在港上市。此次提交招股书，算是靴子落地。

根据招股书，厦门国际投资是一家在港澳均拥有法人附属商业银行，立足粤港澳大湾区，华侨特色鲜明的综合金融服务集团，致力于在中国境内外提供以银行业务为主，以金融科技为辅的综合金融服务。

该公司主要通过旗下的集友银行、澳门国际银行来开展银行业务。这两家银行也是厦门国际投资的核心资产，2022年年末，厦门国际投资的总资产4193.79亿港元，其中集友银行的总资产为1818.48亿港元，澳门国际银行的总资产2342.95亿港元。

从业绩上看，招股书显示，2020年至2022年，厦门国际投资扣除减值准备前的营业收入分别为58.28亿港元、57.02亿港元、61.23亿港元，其中粤港澳大湾区是公司营业收入的一个重要来源，报告期内的占比分别为92.1%、91.1%及84.6%。

但值得关注的是，虽然厦门国际投资2022年的营业收入同比增长7.4%，但其净利润却由2021年的36.5亿港元下降至2022年的23.89亿港元，减少了12.61亿港元，同比超三成。

据介绍，净利润下降，一方面与集友银行及澳门国际银行付息负债的平均付息率增加；另一方面则是金融资产的减值准备增加所致。具体而言，2020年厦门国际投资减值准备净拨备13.98亿港元，2021年净拨回8.93亿港元，使得当期利润大幅提升。但2022年，厦门国际投资的减值准备净拨备为9.02亿港元，拖累了利润下滑。

从其披露的数据来看，出现这一情况又和厦门国际投资的不良贷款率大幅增长有关。

招股书披露，报告期内，该公司的合并口径不良贷款率分别为0.4%、0.61%和1.38%，尽管这低于港股上市银行同期1.65%、1.57%和1.58%的平均水平，但却呈快出速上升的趋势。

此外，该公司2022年的资产回报率、权益回报率等多项指标也都有所下降。其中，资产回报率由2021年的0.92%下降至2022年的0.58%；权益回报率则由2021年的11.81%下降至2022年的7.13%。

不仅如此，和母公司厦门国际银行一样，厦门国际投资旗下的集友银行和澳门国际银行，近年来也曾多次被处罚。

其中，2022年7月，国家外汇管理局广东省分局对澳门国际银行股份有限公司广州分行罚款130万元，对时任金融市场部负责人黄某给予警告，处罚款6万元。违法事实为未经批准擅自经营结汇、售汇业务。

针对集友银行，2021年8月，因流动资金贷款贷前调查不尽职、流动资金贷款贷后管理未尽职，福建银保监局对其福州分行合计罚款90万元；

2021年5月，因贷款三查不到位致使贷款资金被挪用，深圳银保监局对集友银行深圳分行罚款200万元；

2019年8月，因违规发放贷款间接用于企业股权投资，福建银保监局对集友银行福建分行罚款30万元。

作为中国着力打造的世界级城市群，对于银行业而言，粤港澳大湾区的竞争激烈程度自然不必多言。如何能在竞争中脱颖而出，除了有自身的特色外，比较的或许还有谁犯错更少。

回到此次冲击上市，在行业下行的当下，头顶并不突出的业绩，厦门国际投资能获得多少资本的认可，我们拭目以待。