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Dieser Block erklärt das Vorgehen hinsichtlich der neuen Formulare für die deutschen Umsatzsteuer-Meldungen 2023.

Das Bundesministerium für Finanzen hat am 21. Dezember 2022 die Formulare für 2023 veröffentlicht. Diese wurden hinsichtlich  der Zeilen geändert, ebenso sind neue Zeilen und Kennzahlen hinzu gekommen.

UPDATE (23.01.2023):

Die notwendigen Änderungen sowie das Formular für die Umsatzsteuer-Voranmeldung sind jetzt im System verfügbar.

Das Formular für die Umsatzsteuererklärung wird mit einem späteren Release geliefert.

Neue Kennzahlen 87 und 90

Auf Lieferungen, den innergemeinschaftlichen Erwerb, die Einfuhr und Installation von bestimmten Solarmodulen wurde ein Nullsteuersatz eingeführt. Entsprechende Umsätze und Erwerbe sind in den Kennzahlen 87 bzw. 90 zu melden. Für den Fall, dass Sie derartige Geschäftsvorfälle in Ihrem Unternehmen haben, müssen diese mit neuen Steuerkennzeichen gebucht werden, die Sie bitte selbst im System anlegen müssen. Sie können diese Einstellungen als Sofortige Änderung vornehmen, Sie benötigen dafür kein Änderungsprojekt.

Gehen Sie dazu bitte im Workcenter Betriebswirtschaftliche Konfiguration in die Aufgabe Steuer auf Lieferungen und Leistungen > Steuerkennzeichen definieren. Klicken Sie auf Zeile hinzufügen und legen Sie für in Kennzahl 87 zu meldende Umsätze ein Steuerkennzeichen mit diesen Einstellungen an:

Für in Kennzahl 90 zu meldende Erwerbe wurde von SAP ein neues Steuerereignis entwickelt. In diesem Steuerkennzeichen müssen Sie dann das neue Steuerereignis zuordnen:

Wichtig: Bitte beachten Sie, dass die von Ihnen für diese Geschäftsvorfälle neu angelegten Steuerkennzeichen in den entsprechenden Transaktionen nicht automatisch vom System ermittelt werden. Sie müssen diese Steuerkennzeichen manuell zuordnen.

English version

This blog explains the procedure regard to the new forms for the German VAT reports 2023.

The Federal Ministry of Finance published the forms for 2023 on December 21,2022. These have been changed regarding the lines, and new lines and form boxes have also been added.

UPDATE (January 23,2023):

The necessary changes and the form for the monthly VAT return are now available in system.

The yearly VAT return form will be delivered with a later release.

New form boxes 87 and 90

A zero-tax was introduced on deliveries, intra-community acquisitions, imports, and installation of certain solar modules. Corresponding sales and acquisitions are to be reported in boxes 87 and 90 respectively. If you have such business cases in you company, they must be posted with new tax codes, which you must create in the system yourself. You can make these settings as an Immediate Change you do not need a change project for this.

To do this, go to workcenter Business Configuration and search for the activity Tax on Goods and Services > Define Tax Codes. Click on Add Row button and create for the deliveries to report in box 87 a tax code as following:

A new tax event has been developed by SAP for acquisition to be reported in form box 90. You must assign the new tax event to this tax code:

Note: Please consider, that the tax codes you create for these business cases are not automatically determined by the system in the corresponding transactions. You must assign these tax codes manually.