记账，到底有没有意义？

有个老段子：某男在ATM机前排队，跟前面的妹子聊起来，妹子说：“大哥，你看你要存1000，刚好我要取1000，多有缘份呐，干脆你把你的钱直接给我，咱俩不就都不用排队了吗？“

某男一想，介主意好啊！就把钱给人家了……

这个段子之所以流行，因为大部分人看到最后，第一反应通常是：笑点在哪儿？然后才恍然大悟。

这才是可怕的地方。

通常刚刚走上社会的年轻人，只有钱的概念，没有账的概念；生活经验升级一点，只有账户余额的概念，没有家庭资产安全的概念；绝大部分人，只有存款与生活开销的概念，没有家庭资产与生活成本的概念。

除非你学过财务，否则，不凭借记账，你可能很难理解这些。

记账不是为了省钱

在很多人的印象中，记账就是为了控制消费——这就错了！

打个比方，就算不记账，我们常常也会盘算一下，这个月有哪些大的花销，才知道手头紧不紧。但问题是，我们总是会遇到预算之外的大额支出，比如同学结婚、同事请客、亲友生病等等，打乱了我们的计划，让我们接下来一段时间要”吃土为生“。

怎么办呢？告诉大家一位经济学家的建议：每年年初的时候，在你的收入允许的范围内，尽可能做一个相对奢侈的消费计划账户，比如年底全家国外旅游、升级全套苹果设备、给老妈和老婆各买一个大牌包包，假设预算是5万元。

然后，我们就可以把当年突然发生所有“预算外的支出”，不管是各种红包，还是意外生病，只要是年初没有估计到的，统统冲抵这5万元的预算，比如一年发生了3万，那冲抵后就只剩下2万，再按2万消费标准，奢侈消费变正常消费，国外游变成国内游（其实本来你也出不去），苹果变成小米笔记本，LV变成Coach……

觉得这个方法有点“自欺欺人”？实际上，它更符合理财中生活开支的一个重要原则：意外类支出和享受型支出，都应归为同一类支出，不应影响日常生活支出。

这个原则是什么意思呢？

如果把所有的支出分为两类：

开支1、生活预算内支出，包括衣食住行这一类年初就知道，且能规划预算的支出

开支2、意外支出与享受型支出

这个分类可以得到三个开支分配的建议：

建议一：即使你今年的意外支出比较多，它也不应该降低日常生活标准，但应该降低娱乐类的“享受型支出。

建议二：不要把所有的预算都分配给日常生活预算，如果觉得预算不够，宁愿降低生活标准，也要留一部分给“第二类开支”。

建议三：如果今年意外支出比较少，那就在年底以享受型支出的形式一次性用掉，安排一次旅游什么的，不要用来增加来年的生活预算内支出，毕竟生活标准上去就下不来了。

这几条建议看似简单，但要做到就必须记账。

记账最基本的要求就是把“收支”归类，而这个类别往往代表了我们对生活的看法——开车对于你到底是日常开支，还是个人爱好？高档服装费用哪些属于形象投资，哪些只是犒赏自己？……

所以，我觉得记账不是为了省钱，只是让我们更加清楚自己正在干什么，并对自己的行为负责，让花钱更没有后顾之忧。

理财中容易被忽视的流动性管理

十几年前买房子时，我遭遇了一次“流动性危机”。

付完定金后，接下来要安排下一期的付款计划，我估算了一下手头上各种投资品种的市值，和可兑现时间，然后拍胸脯保证，不会耽误。

我一向是分散理财，从股票到各种基金和理财产品，通常会记下每一类投资的总额，但没有每一笔的明细。没想到，问题就出在这儿。

有一笔债券基金想赎回时，才发现居然是那种定期打开赎回的品种。

更要命的是，我作为备用金的股票正重组停牌，钱被冻结了。

看似“万无一失”的付款计划，因为偶然因素的叠加，居然发生了“流动性风险”，害得我只好四处借钱，狼狈不堪。

绝大部分人在理财时，都更注重收益和安全性，而忽视了”流动性“——也就是投资品的”变现能力“，导致突发性用钱时，不是亏本甩卖，就是拿不出来。

“流动性管理”不仅仅是一种投资，更是对自己未来生活的规划。远到今后五到十年，我什么时候买房，什么时候结婚生孩子，我的收入增加情况又是怎样的，要做什么样的资产配置。近到几个月内，哪些钱是必须花的，什么时候花，又要用什么理财产品对应？……

好记性不如烂笔头，这件事情之后，我还是老老实实地把每一笔投资的所有要素，详细地记录下来。

别把房贷标记为生活的负担

在大部分人的意识中，每个月的房贷是一笔消费支出，和日常生活消费没有什么不同。

但如果你有记账意识，你就知道，区别大了，房贷支出只是减少了现金存款，但因为贷款减少，实际上你的“家庭净资产”是增加的，也就提升了你抗风险的能力。

房贷是“财务杠杆”，用少量首付控制了家庭的巨额资产，也是“人生杠杆”，用一笔消费锁定了十几年的人生变数。

虽然房贷计划让你的生活少了很多机动性，不敢失业，不敢乱消费，但这种压力是确定的，完全可以转化为对生活的控制力。

当然，有杠杆，就有风险，需要我们对家庭财务状况了如指掌。再加上林林总总的理财产品、大量的预期消费、各种预算内预算外的支出，一个注重理财、成长性强的现代家庭的财务复杂性，不亚于一家小型的企业。

只有在记账中，你才能把家里的财务状况形成一幅图景，才能处理一些复杂的决策，比如说——如果有多余的钱，要不要提前还房贷？

要不要提前还房贷

对于要不要提前还房贷的问题，大部分人考虑的是划算不划算，比如：理财产品的收益与房贷利率孰高孰低？是等额本金还是等额本息？已经还了多少年了？提前还贷要不要手续费？

如果这么考虑，说明你还没有建立家庭资产负债表的概念，也缺乏家庭资产安全的意识。

举个例子，如果一个人刚把所有的钱用来还房贷，忽然遭遇意外，急需上百万救命钱，怎么办呢？

如果此时有一个很好的投资机会，你怎么办呢？

贷款随时都能还，房贷还了就不能再贷了，一笔你原本可以控制的钱，就永远消失了。

房贷是长期负债，每月只需要还一部分本息，而存款理财是流动性最好的现金类资产。提前还房贷，表面上降低了家庭负债，但它等额减少了存款或理财，降低了家庭资产的流动性。

当然，意外只是少数，更多的情况是：很多人被家里的老人一劝，头脑一热，用全部存款还掉房贷，感觉每月手里多了一笔钱，就提升了生活开支标准。几年后，存款仍然没有，生活标准却很高，一旦遇到失业一类的风险，生活风险陡增。

房贷是生活支出，房贷多了会降低生活标准；存款和理财是最好的家庭资产，少了会增加家庭生存风险，两者不能简单地比较收益率，需要综合的权衡利弊。

还有些人用父母的钱提前还贷，之后觉得钱还是不够用，却仍然贷更高利率的车贷，刷更高手续费的信用卡，这就是完全缺乏财务概念了。

房贷是你唯一可以从国家那里得到的长期杠杆，相比其他的贷款，它的还款条件相当优厚，如果你的存款和理财不是多到不用工作也能生活的地步，提前还贷的意义就不大。

记账只是一个阶段性的习惯

虽然记账的好处很多，但我本人最后还是放弃了这个习惯。

记账最大的好处是帮助你建立家庭资产负债管理、家庭开支管理、家庭流动性管理这“三张表”的概念，并随时用安全性、收益性和流动性的意识去审视你的每一笔与财产、收入有关的事项。

但记账花费的时间是固定的，收益却是边际递减的，家庭财务毕竟就那些，与企业的复杂性完全不能比，你记了几年账后，建立了相关意识后，再记账就只是个人爱好了。

很多人把记账当成日记，通过翻看账单回忆过去的生活，你让他不记账，就等于剥夺了一个生活乐趣，这种情况，当然是爱记就记，想记就记。

但还有很多人反而记出了焦虑感，记出了“强迫症”，任何一笔支出忘了记，晚上觉也睡不着，这就失去记账本身的意义。

所以，我认为记账是大部分人人生中某一个阶段必须经历的环节，但并非一直需要。

最终还是要做到“手中无账，心中有账”。

本文来自微信公众号 “人神公奋”（ID：tongyipaocha），作者：人神共奋，36氪经授权发布。

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